Налоги в рассрочку на 24 месяца: это кредит банка, а пени за месяц — 140 рублей с 10 тысяч

Представьте: в налоговом уведомлении 10 000 рублей, а банковское приложение предлагает растянуть их на два года. Звучит так, будто государство наконец пошло навстречу. Государство тут ни при чём.

С 5 октября 2026 года такую услугу запустил «Т-банк», об этом написали «Ведомости». Закона о рассрочке налогов для граждан за этой новостью нет. Есть кредитная карта.

Что именно запустил банк

Схема простая. По данным «Ведомостей», бюджет получает всю сумму сразу, а вы возвращаете её банку равными платежами в срок до 24 месяцев. Перед налоговой вы чисты с первого дня, должны теперь банку.

Охват широкий: имущественный, транспортный и земельный налоги, НДФЛ с отдельных доходов, например с процентов по вкладам, и другие начисления из единого налогового платежа.

Вице-президент банка Сергей Хромов в пересказе «Клерка» описал это так: «Налог будет уплачен вовремя и в полном объеме, а вернуть сумму банку можно постепенно — в течение выбранного срока».

Цена, которую не называют заранее

Самое интересное здесь — комиссия. Как пишут «Клерк» и «Ведомости», её размер банк не раскрывает: она считается индивидуально и появляется на экране перед оформлением. Сравнить условия заранее не получится, только открыв заявку.

Оформляется всё в несколько касаний. Издание «БГ» со ссылкой на сообщение банка перечисляет каналы:

• раздел «Платежи» в приложении банка, поиск начислений по ИНН;
• кнопка T-Pay на «Госуслугах»;
• личный кабинет на сайте ФНС;
• приложение «Налоги ФЛ».

До конца 2026 года банк обещает добавить оплату по QR-коду из уведомления. Обратите внимание на деталь: на «Госуслугах» это кнопка банковского платёжного сервиса. Рассрочку даёт банк, портал и налоговая служат для неё витриной.

Сколько стоит просто опоздать

Чтобы оценить комиссию, нужна точка отсчёта. Это пени. Для граждан они составляют 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки, напоминает портал «Выберу».

При ставке 14% на 5 октября 2026 года налог в 10 000 рублей за 30 дней дорожает на 140 рублей, за 90 дней — на 420. Если продолжить ту же арифметику на год, выйдет около 1 700 рублей, примерно 17% годовых.

Отсюда простое правило. Если комиссия банка за ваш срок выше пеней за тот же срок, рассрочка проигрывает даже обычной просрочке. Опаздывать я не советую, долг перед налоговой остаётся долгом, но начинать стоит именно с этого сравнения.

Государственная рассрочка существует давно

У государства есть свой инструмент — статья 64 Налогового кодекса. По обзору «Клерка» от 22 сентября 2026 года, отсрочку дают не более чем на год, рассрочку — не более чем на 3 года. Право на них есть у организаций, ИП и обычных граждан.

С 1 сентября 2026 года правила обновил закон № 425-ФЗ. Банковские справки об оборотах и остатках собирать больше не нужно: ФНС сама запрашивает их у банков.

Бесплатно рассрочку дают только при ущербе от стихийного бедствия или техногенной катастрофы и при непоступлении бюджетных денег по госконтракту. Если причина в нехватке средств или угрозе банкротства, начисляют проценты в половину ключевой ставки и требуют залог, поручительство или банковскую гарантию.

Половина от 14% — это 7% годовых, или 700 рублей в год с тех же 10 000. Дешевле пеней в два с лишним раза. Только с залогом и основанием, которое придётся доказывать.

Кому кнопка понадобится раньше других

Мой прогноз: первыми кнопку нажмут вкладчики. По проекту бюджета, который пересказывают «Ведомости», поступления НДФЛ с процентов по вкладам оцениваются примерно в 632 млрд рублей в 2026 году и в 1,02 трлн рублей в 2027-м.

Суммы в уведомлениях растут, желающих их разбить станет больше. Правда, власти предлагают с 2027 года удерживать этот налог в день фактического получения процентов. Тогда растягивать будет нечего: деньги спишут раньше, чем вы их увидите.

Бизнесу тем временем готовят настоящее послабление. Правительство внесло в Госдуму законопроект № 617-9: после отсрочки можно будет один раз получить рассрочку на отсроченную сумму. По данным портала «ППТ», речь об организациях и ИП, гражданам документ ничего не добавляет.

Рассмотрение назначено на 29 октября 2026 года, а заработать правила должны через девять месяцев после публикации закона. На 6 октября документ не принят.

Почему дробить платёж так приятно

В 1998 году Дражен Прелец и Джордж Лёвенштейн ввели понятие «боль расплаты»: неприятное ощущение в момент платежа сдерживает траты. На эту работу ссылается статья Рика, Крайдер и Лёвенштейна в Journal of Consumer Research 2008 года.

Стейн Масен (Имперский колледж Лондона) и Дионисиус Анг (Университет Лидса) в Journal of Marketing разобрали данные крупного американского ритейлера. После подключения оплаты частями покупали примерно на 9% чаще, сумма покупки выросла примерно на 10%.

Оговорюсь: это про магазин. Налог фиксирован, купить его побольше нельзя. Но освободившиеся в этом месяце деньги куда-то уйдут, и мне кажется, что редко на подушку безопасности.

Налог, заплаченный с кредитки, никуда не исчезает: он переезжает в следующие месяцы и обрастает комиссией. А вы бы нажали такую кнопку или предпочли бы заплатить всё разом и забыть?