Накопительный счёт: как он работает и чем отличается от вклада
Накопительный счёт — банковский счёт, на остаток по которому начисляются проценты. В отличие от вклада, его можно пополнять и снимать с него деньги в любой момент, не теряя уже начисленный доход. Это удобное место для «подушки безопасности» и денег, которые могут скоро понадобиться.
Чем отличается от вклада
Ставка по накопительному счёту обычно не фиксирована. Банк может менять её, заранее уведомив клиента в порядке, который прописан в договоре. По вкладу ставка, наоборот, фиксируется на весь срок. Но если забрать деньги со вклада досрочно, проценты, как правило, пересчитают по минимальной ставке. На накопительном счёте проценты начисляют либо на ежедневный остаток, либо на минимальный остаток за месяц — это условие важно проверить заранее. Кроме того, повышенную ставку банки часто дают только на первые месяцы или только новым клиентам.
Пример: на счёте 200 000 рублей. 10-го числа вы сняли 50 000 и вернули их 20-го. Если проценты считают на ежедневный остаток, вы недополучите только проценты на 50 000 рублей за эти 10 дней. Если на минимальный остаток за месяц, проценты за весь месяц начислят только на 150 000 рублей.
Защита и налоги
Деньги на накопительном счёте застрахованы АСВ так же, как вклады: до 1,4 млн рублей на человека в одном банке вместе с процентами. Проценты облагаются НДФЛ на общих основаниях. Налог берут только с той части процентов по всем вкладам и счетам, которая превышает необлагаемый лимит. Лимит считается так: 1 млн рублей умножают на максимальное значение ключевой ставки на 1-е число месяцев этого года. Банки сами передают данные в ФНС, налоговая присылает уведомление, а заплатить нужно до 1 декабря следующего года. Текущие ставки сравнивайте по тарифам на сайтах банков.